要怎么申请英国海外仓vat有什么要求

申请英国海外仓VAT（增值税号）的完整流程如下，适用于​​在英国设有海外仓（如亚马逊FBA仓、第三方海外仓）并销售商品到英国的企业​​，包括​​英国本地公司和海外公司（如中国、美国等）​​。

​​一、确认是否需要注册英国VAT​​

​​1. 必须注册的情况（强制要求）​​

你的商品存放在英国海外仓（如亚马逊FBA仓、第三方海外仓）​​，并销售给英国消费者，​​无论是否在英国注册公司​​，通常都需要注册英国VAT，如果满足以下任一条件：

​​在英国的年销售额超过 £85,000（2024/25税率标准阈值）​​（即使未达到，但预计会超过）。

​​向英国客户销售商品，并使用英国海外仓（如FBA仓）存储和配送​​（即使从欧盟或中国发货）。

​​进口商品到英国，并存放在海外仓销售​​（需缴纳进口VAT）。

​​2. 自愿注册（可选）​​

如果年营业额未达阈值，但希望：

向英国客户开具​​VAT发票​​（便于企业客户抵扣）。

​​抵扣进项VAT​​（如采购、物流、仓储等费用产生的VAT）。

​​二、英国海外仓VAT注册方式​​

​​1. 自己注册（通过HMRC官网）​​

适用于​​英国本地公司​​或​​有英国地址/代理的海外公司​​。

​​步骤：​​

​​访问HMRC官网​​：https://www.gov.uk/vat-registration

​​选择注册类型​​：

​​英国本地公司​​ → 选择 ​​“Register for VAT”​​

​​海外公司（非英国注册）​​ → 选择 ​​“Overseas company”​​（需提供英国地址或代理）

​​填写在线申请表​​（需提供）：

公司信息（名称、注册号、地址）

法人信息（姓名、护照/身份证、联系方式）

业务详情（销售渠道、商品类型、预计营业额）

​​英国地址（海外公司必须提供）​​（用于接收VAT证书）

​​提交申请​​（HMRC审核时间：英国本地公司通常30天内，海外公司通常4-8周）。

​​获批后获取VAT号​​（格式：GB + 9位数字，如GB123456789）。

海外公司如果没有英国地址，HMRC可能拒绝申请​​，建议使用税务代理。

​​2. 通过税务代理注册（推荐海外公司）​​

适用于​​没有英国地址的海外企业（如中国卖家）​​，代理可提供英国地址并加快审核。

​​步骤：​​

​​选择正规VAT代理​​（如TMF Group、BDO、亚马逊推荐的代理等）。

​​提供所需文件​​：

海外公司注册证明（如中国营业执照，需英文翻译+公证）。

法人护照/身份证扫描件。

业务信息（销售渠道、商品类型、预计营业额）。

​​英国地址（代理通常提供）​​。

​​代理代为提交HMRC申请​​（审核时间通常1-4周）。

​​获批后获取VAT号​​（代理可协助下载VAT证书）。

​​优势​​：

审核更快（1-4周 vs. 海外公司自己申请4-8周）。

避免因地址问题被拒。

代理可协助后续申报（可选）。

​​三、注册后必须申请的EORI号（进口清关用）​​

如果你的商品从海外进口到英国海外仓，你需要 ​​EORI号​​（用于海关清关和缴纳进口VAT）。

​​EORI号格式​​：GB + VAT号前9位 + 000（如GB123456789000）。

​​如何申请？​​

​​注册VAT后，HMRC会自动分配EORI号（通常1-3个工作日）​​。

​​也可以提前单独申请EORI号​​（审核时间3-5个工作日）。

没有EORI号，进口商品到英国可能会被延迟清关！​

四、总结：英国海外仓VAT申请步骤​​

​​确认是否需要注册VAT​​（使用英国海外仓通常必须注册）。

​​准备资料​​（公司文件、法人身份证明、业务信息、英国地址）。

​​选择注册方式​​（自己注册HMRC官网 or 通过税务代理）。

​​提交申请并等待审核​​（英国本地公司30天内，海外公司4-8周或更快）。

​​获批后获取VAT号 & EORI号​​（用于进口清关）。

​​定期申报VAT​​（季度/月度，提交销售数据、进口VAT记录等）。